НДФЛ при начислении премии в 1С

Comments

• Добрый день!
  Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
  
  Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
  
  Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• Добрый день.
  1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1098). Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.36.19)
• Здравствуйте!
  

  Цитата: В продолжении темы.НДФЛ при выплате премии ко дню рожденияПри начислении премии сформировались проводки Дт 91.2 Кт 70 -премияДт 91.2 Кт 69 взносы (вручную через сторно)Дт 70 Кт 68.1 НДФЛ сумма встала в субконто НУ - автоматически.При оплате НДФЛ Дт 68.1 Кт 51 в субконто НУ - автоматичеки, я убрала сумму НДФЛ из НУ вручную. При формировании оборотки по НУ сч 70 по Дту осталась сумма НДФЛ, которая при выплате зарплаты переходит в дебитовое сальдо. Может нужно просто убрать сумму НДФЛ к удержанию по НУ, тогда сальдо в итоге совпадет с БУ.

  Про выделенное. 
  Загляните в план счетов конфигурации БП 3.0. Рассмотрите принадлежность признаков учета в НУ (там флажки проставлены) к счетам 70 и 68.01. При необходимости, продвиньтесь по строке вправо (весь план счетов не влезает на экранное пространство...).
  
  Вы увидите, что к сч.68.01 (как и к прочим 68-м и 69-м субсчетам) нет признака НУ.
  А это даёт возможность не отражать в колонке "Сумма Кт НУ" никакой суммы по сч68.01.
  В конфигурациях "1С. Пр._Бухгалтерия предприятия" на платформе 8 нет надобности того, чтобы в проводках в НУ сходились суммы по Дт и Кт.
  
  Ещё раз. Важна двойная запись в БУ, в которой Дт и Кт сходятся по сумме. А в НУ это не обязательно.😗
  
  Надеюсь, вы не хотите сказать, что в проводках специализированных документов (не ручных Операций!!) автоматически подставилась сумма именно в поле НУ по Кт сч68.01 ? Или у вас проблема со счетом 70?  
  Суммы НДФЛ и самой премии вы ввели Начислением зарплаты или ручной Операцией? поясните, пож-та.
  
  Скажите также, какой вид операции вы выбрали для отражения перечисления НДФЛ в док-те "Списание с р/сч"?
  ---
  Я не поняла, зачем у вас по взносам сторно (как вы написали Дт91.02 К69.хх вручную сторно..)?.. Но если это нужно обсуждать, то в другой теме, пож-та.
• Здравствуйте, Алена.
  --
  Про это :"Я не поняла, зачем у вас по взносам сторно (как вы написали Дт91.02 К69.хх вручную сторно..)?" мы обсуждали ----Начисление премии ко дню рождения в 1С
  Начисление премии я ввела начислением и отсторнировала операцией введенной вручную сумму самой премии к не принимаемым расходам.
  При перечислении вид операции - перечисление налога
• Со "сторно" поняла. Напомнили. 😉 
  А с суммами в НУ по сч70 и 68.01, лишними, разобрались?
• т. к. в оплате я не могу добавить сумму НДФЛ в НУ, мне нужно убрать ее из удержания Дт 70 Кт 68 субконто НУ сумму отсторнировать, другого варианта не вижу. Это же ни на что не повлияет?
• Цитата: т. к. в оплате я не могу добавить сумму НДФЛ в НУ, мне нужно убрать ее из удержания Дт 70 Кт 68 субконто НУ сумму отсторнировать, другого варианта не вижу. Это же ни на что не повлияет?

  Я вам позже скажу, как поправить.
  Пож-та, сформируйте карточку счета 68.01 за период, когда проявилась сумма в НУ, но обязательно настройте вывод так, чтобы были видны суммы и БУ, и НУ. Можете сюда её добавить во вложение (в эксел. формате).
  Ну, а если не захотите, то скажите, хотя бы, по какой проводке какого документа вы видите лишнюю запись в НУ по сч.68.01??
  Это ваша Операция вручную?
  Если так, то уберите вручную из колонки "Сумма Кт НУ" ненужную сумму. Сделайте это вручную. Обнулите только это поле.
  И, пож-та, заново прочтите всё обсуждение.
• Добрый вечер.
  У меня сумма "лишняя" была по сч 70.
  Я сделала сторно начисления премии на сумму НДФЛ, где в субконто НУ по Дту  стояла сумма НДФЛ. И сделала проводку Дт70 Кт 68.01 сумма НДФЛ без отражения суммы в субконто НУ. Все сровнялось!!!

Explore More

• Как ИП на ЕНВД отразить в книге продаж НДС при заключении договора с иностранной компанией на оказание услуг на территории РФ?
• Можно ли не учитывать расходы при расчете налога на прибыль?
• Специальная оценка условий труда в 4-ФСС
• Код КНД в отчете о прибылях и убытках
• Переоформление командировки в связи с задержкой авиарейса
• Выбор системы налогообложения для ломбарда
• Облагается ли транспортным налогом трактор Т-70 физического лица?
• Образец заявления на выдачу вкладыша в трудовую книжку
• Смена почтового адреса: как получать письма из налоговой при аренде почтовой ячейки?
• Как в 1С 3.0 отразить поступление доплаты после реорганизации заказчика?
• Ошибочно проведены авансовый счет-фактура и акт выполненных работ в 2022 году: можно ли исправить ситуацию без доплаты налога на прибыль?
• Как в бухучете отражать лизинговое ОС после окончания срока договора лизинга?
• Почему не прошел платеж по налогу на имущество?
• В 1С Предприятие 8.3 образовалось сторно по налогу на прибыль
• Как заполнить форму № ИАП (статистика) в сервисе Контур.Экстерн?
• Как оформить увольнение декретницы, которая была оформлена переводом из другой организации?
• Какими проводками продавец на УСН (15%) должен оформить доставку товара покупателю собственными силами?
• Нужно ли в справке с места работы в ПФР указывать период нахождения в отпуске без сохранения заработной платы?
• Как определяется выручка комитента при УСН?
• Как заполнить расчет 6-НДФЛ за 2023 год?
• Можно ли часть неиспользованного отпуска заменить денежной компенсацией?
• Как заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже квартиры с оплатой по частям?
• Верно ли в СЗВ-СТАЖ отражаются данные работника-совместителя в 1С 3.0?
• Как рассчитать чистые активы при выходе участника из состава учредителей ООО?
• Какими проводками отражается оплата участия в выставке?
• Максимальная сумма дохода для ИП при ЕНВД
• Работник не подает сведения о больничном и продолжает работать: какова ответственность работодателя?
• Смена основного кода из ОКВЭД: нужно ли уведомлять банк?
• Расчет пени по налогу
• НДС при УСН
• Можно ли написать заявление о перечислении алиментов на банковскую карту?
• Документы при рекламировании премьеры с помощью афиш, размещенных внутри зданий
• Как рассчитать больничный работнику, устроенному в нескольких организациях?
• Расходы при отсутствии деятельности
• Как отправлять на проверку документы по телекоммуникационным каналам связи?
• Возврат из бюджета ошибочно перечисленных сумм, не являющихся НДФЛ
• Начисление НДС при переводе долга по договору лизинга
• Как ИП на патенте сдавать отчетность и уплачивать страховые взносы?
• Как рассчитать отпуск работнику при переносе новогоднего праздника в 2017 году?
• Как составить договор на развоз продукции по магазинам?
• Какую систему налогообложения выбрать для розничного магазина женской одежды?
• Перевод на другую должность на время отсутствия основного работника
• Удержание НДФЛ при выплатах по ученическому договору
• Корректировка банковских выписок в 1С
• Право голоса на совете директоров АО при голосовании за сделку, в совершении которой имеется заинтересованность
• Можно ли принять к учету при УСН расходы на ноутбук?
• Выплаты работникам при ликвидации ООО
• Надо ли запрашивать уставные документы у покупателя при выставлении счета-оферты?
• Нужно ли заключать дополнительное соглашение к трудовому договору при продлении иностранным работником миграционной карты?
• Работник отработал два дня и перестал выходить на работу: нужно ли выплачивать ему зарплату за первую половину месяца?
• Могут ли самозанятые работать с юрлицами и ИП «по перечислению»?
• Получение дубликата сертификата на материнский капитал
• Ввоз товаров из Белоруссии: нужно ли транспортные расходы включать в налоговую базу при расчете косвенных налогов?
• Какие доходы отражать в декларации по УСН (6%) у предпринимателя, работающего по договору франчайзинга?
• Документы в ФСС при несчастном случае на производстве
• При обнаружении налоговой разрыва по НДС покупатель и поставщик не приходят к соглашению: каковы последствия?
• Как ИП без работников заполнить строки 140-143 в декларации по УСН (доходы)?
• Как сдавать отчетность ООО на ОСНО после введения ЕНП?
• Выбор программы 1С
• Возникают ли у ООО обязанности налогового агента при оплате услуг физического лица?
• Завышена сумма страховых взносов у ИП
• Как рассчитывается среднегодовая численность работников?
• Какую отчетность подать по иностранному гражданину, приглашенному ООО?
• Постоянное представительство иностранной компании в России открывает расчетный счет в зарубежном банке: как нужно отчитываться в РФ?
• Подача ИП заявления о применении ЕНВД
• Как заполнять 6-НДФЛ, если вычеты на детей превышают зарплату?
• Как учесть перемещение медикаментов в карантинную зону?
• Что делать при получении письма из ФНС о возмещении НДС в пределах сумм уплаченного налога?
• Расчет больничного у основного работодателя: учитывается ли заработок по совместительству?
• Задача: рассчитать сумму НДС
• Излишне уплачен НДФЛ
• В какую ИФНС сдавать декларацию по налогу на прибыль за 9 месяцев, если филиал был закрыт 3 октября?
• Есть ли смысл получать налоговый вычет по квартире, купленной в 1997 году?
• Как в 1С 3.0 учесть поступления на расчетный счет от сервисов доставки еды?
• Уменьшение суммы налога по УСН на сумму страховых взносов в ПФР
• Какие документы должно предоставить физлицо юридическому лицу при заключении договора аренды адреса?
• Оплата авиабилетов через клиент-банк
• Как отразить в учете НДС при приобретении ООО на ОСНО государственного имущества?
• Как организовать раздельный учет по складам с начала 2023 года в 1С 8.3?
• Нужно ли в путевом листе указывать пункты заправки на АЗС?
• Как в ЕФС-1 отражать СОУТ, проведенную в мае 2023 года?
• Продление командировки: можно ли выплатить суточные после командировки?
• Куда подшивать Z-отчет?
• Может ли иностранная организация выставить счет в рублях с учетом НДС?
• Может ли отпуск на работе по совместительству быть предоставлен раньше, чем по основному месту работы?
• Как отражать выручку за день, если через кассу пробиваются только продажи алкоголя и пива?
• Декрет в 2013 году по основному месту работы и по совместительству
• Можно ли принять от работника распечатки скриншотов с экрана телефона для подтверждения поездок на такси в заграничной командировке?
• Максимально возможная сумма к уплате в ПФР
• Расходы у ИП на УСН
• Строка 610 и 620 в балансе
• Учет амортизационной премии
• Перенос остатков по складу из одной организации в другую
• Вступило ли в силу Постановление Правительства РФ от 09.08.12 № 815 ?
• Из декрета в декрет
• Списание товаров на экспертизу в 1С
• Облагается ли НДФЛ и страховыми взносами компенсация работнику за использование личного автомобиля?
• Задача: составить проводки
• Учет паушальных взносов в 1С 8.3
• Применение ЕНВД индивидуальными предпринимателями (таксистами), использующими одну общую машину по графику
• Заполнение строк «Уплачено» в РСВ-1 за 1 квартал 2014 года
• Может ли «закрывшийся» ИП не уплачивать взносы в ПФР и ФСС за время, когда он был «открыт», но не вел деятельность?
• Из декрета в декрет при работе на полставки
• Как восстанавливать работу бухгалтерии после пожара?
• Налог на прибыль организации
• Расчет процентов по договору займа
• Имущество на балансе лизингодателя или лизингополучателя
• Вправе ли организация на УСН сама определять метод списания?
• Отражение в 1С отложенных налоговых активов
• Какие документы прикладывать к акту инвентаризации счета 76 АВ?
• Работники выполняли работы, которые относятся к вредным условиям труда: как оформить начисление дополнительных страховых взносов?
• Когда подается уведомление о контролируемой иностранной компании?
• Порядок уплаты авансовых платежей по налогу на прибыль вновь созданной организацией
• Нулевая отчетность при ОСНО в виде единой упрощенной налоговой декларации
• Ввод в эксплуатацию прицепа
• Агентский НДС иностранному поставщику при УСН: проводки
• Когда лучше проводить СОУТ?
• Можно ли заключить с физлицом договор генерального подряда на строительство дома?
• Какие документы должна предоставить транспортная компания?
• Пояснительное письмо в ИФНС при подаче уточненной декларации по УСН
• Задолженность по заработной плате
• Как заполнить стаж в разделе 6 формы РСВ-1 при приеме ранее уволенного в этом же периоде работника?
• Заполнение декларации по НДС
• Реорганизация в форме присоединения: когда производить окончательный расчет с работником?
• Подтверждение нулевой ставки по НДС
• Можно ли зарплату всех работников перечислить на карту директора, а затем внести в кассу и выдать по РКО?
• Расчет отпускных
• Заполнение строки 100 формы 6-НДФЛ
• Какой код по ОКВЭД нужен для розничной продажи рекламного оборудования?
• Вид начисления по трудовому договору в 1С 8.2 ЗУП
• Подпись кассовых документов на время отпуска директора
• Ведение партионного учета в 1С 3.0: можно ли избежать отражения остатка товара с минусом по счету 41 при проведении продажи?
• Возмещение НДС
• В какой программе можно сформировать СЗВ?
• Установление предельной величины базы для начисления страховых взносов
• Учетная политика казенного учреждения
• Начисление процентов по договору займа, заключенного с работником
• Как можно заменить годы для расчета больничного после двух декретов?
• Работника не рассчитали при увольнении
• Какой номер пачки указывать при формировании РСВ для сдачи в ПФР г. Кисловодска?
• Учет товаров, списанных на мероприятие
• Покупку доли в уставном капитале можно учесть в расходах по УСН?
• Как определить ставку НДС?
• ИП на ПСН получил оплату услуг, относящихся к периоду применения УСН: какой налог нужно уплатить с дохода?
• Заполнение формы 2 в ООО на УСН: выручка определяется кассовым методом или методом начисления?
• Нужно ли выплачивать компенсацию за неиспользованный отпуск, если работник увольняется до окончания испытательного срока?
• Уплата страховых взносов с премии по итогам прошедшего месяца
• Нужно ли применять ККТ при сезонной торговле овощами?
• Форма баланса при УСН
• Как рассчитать оплату труда работнику, находящемуся в командировке?
• Сумма аренды за старый цех идет в зачет аренды за новый
• Как отразить остатки на начало квартала в декларации по пиву за 2-й квартал?
• Как заполнить тип договора и указать тип сведений СЗВ-КОРР в Контур.Экстерне?
• Почему на конец периода возникает дебетовое сальдо по счету 20?
• Как ООО отразить в бухучете переходный период при утрате права на применение УСН и переходе на ОСНО в середине года?
• Нужно ли уведомлять контрагента о списании дебиторской задолженности со сроком более трех лет?
• Как сдать нулевые декларации по НДС за ИП через сервис «Контур.Бухгалтерия»?
• Разъяснено, как заполнять счет-фактуру при перепродаже импортных товаров на территории РФ
• Как отразить в бухучете поступление в НКО спонсорской и благотворительной помощи?
• Когда уплачивается НДФЛ при задержке выплаты зарплаты?
• Можно ли при отсутствии требования самостоятельно доплатить НДФЛ?
• Как передать и учитывать ОС в адвокатском кабинете при ОСНО?
• Надо ли оповещать кого-нибудь об установлении лимита остатка кассы?
• Выкуп лизингового имущества: какие сделать проводки для закрытия задолженности?
• Как исправить ошибку при формировании отчета в 1С УНФ 1.6?
• Счет был оплачен без НДС: как исправить ошибку?
• Реализация зарубежных языковых программ ИП на УСН без работников: оформление договора между ИП и студентом
• Когда выплачивать зарплату за декабрь?
• Договор об ЭДО: может ли покупатель отправлять поставщику на подпись документы в электронном виде?
• Отпуск в феврале 2021 года: как учитывать перенос рабочего дня?
• Неверно отражен декабрьский счет за прошлый год: как это исправить?
• Можно ли в бухучете заказчика списать подрядчику штраф, удержанный из суммы оплаты?
• Может ли работник получать налоговый вычет с зарплаты при обучении в вузе?
• Оформление кассовых документов НКО
• Как уплатить НДС, если в марте было несколько поставок из Казахстана?
• Задача: составить табель учета рабочего времени, рассчитать зарплату, отразить операции на счетах бухучета
• Как в 1С 8.3 отразить займы, полученные от учредителя, чтобы они не учитывались в расходах при УСН (доходы минус расходы)?
• Оформление возврата товара с НДС при УСН (15%)
• Учет расходов ИП на УСН (15%)
• Как оплачивать больничный лист во время отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет?
• Почему не отражаются взносы в ФСС по страхованию от несчастных случаев и профессиональных заболеваний в карточке учета взносов в 1С 8.3?
• Превышение лимита расчета наличными
• Почему 1С ЗУП 3.1 облагает страховыми взносами компенсационную выплату по уходу за ребенком до 3-х лет?
• Какую дату приема ставить в трудовой книжке — дату заключения трудового договора или дату приказа о назначении гендиректором?
• Как ООО на УСН (турагентство) уплачивать налог с дополнительной выгоды?
• Как сдать декларацию по ЕНВД при закрытии обособленного подразделения?
• Как ответить на требование налоговой о том, что расходы по УСН не соответствуют данным выписки с расчетного счета?
• Заблокирован счет получателя: что делать?
• Можно ли учесть счет-фактура на аванс при указании суммы за вычетом долга?
• Ануфриева Олеся Владимировна (Аделия), с днем рождения!
• Как отражать авансовые платежи в декларации по НДС?
• Можно ли начать работать по ЕНВД в конце года?
• Кто может работать без кассового аппарата?
• Нужно ли предоставлять в ФСС документы по выплате единовременного пособия при рождении ребенка?
• Как отразить в учете процессы производства?
• Можно ли командировочные за январь 2020 года перечислить в декабре 2019 года?
• Может ли производитель сигарет изготовить табачную продукцию и наклеить на нее акцизные марки заказчика?
• Пятница! Поздравляю всех сдавших полугодовую отчетность!
• Кредит
• Задача: произвести расчет взносов во внебюджетные фонды и определить сумму к выдаче работнику
• Организация продает автомобиль отцу директора: являются ли взаимозависимыми продавец и покупатель?
• Как в 1С УТ 11.2 сторнировать поступление товаров и услуг?
• Какой код ОКВЭД применить для ремонта поломоечных машин и продажи запчастей к ним?
• Возврат подоходного налога при покупке квартиры директора ООО
• Открытие ИП и действия после открытия
• Что делать, если взносы в ФСС платились по неверной ставке?
• Какую дату поставить в табеле, если дата выплаты зарплаты приходится на выходной?
• Как отразить в декларации НДС с аванса в программе «Астрал»?
• Как учредителям предоставить компьютерную технику для дооборудования офиса?
• Распространяется ли налоговая амнистия на транспортный налог физлица?
• Как сдавать отчетность при блокировке счета организации за несдачу отчета по НДС?
• Как в 1С первоначальную стоимость приобретенного телефона списать на текущие расходы?
• Какие проводки делаются в бухгалтерской справке при подтверждении доходов в 1С Бухгалтерия предприятия?
• Задолженность поставщику
• Оплата труда при совмещении двух должностей в одном учреждении